第一章   总 则

第一条  为加强我校人才经费内部管理，规范经费报销流程，合理控制费用支出，制定本办法。

第二条 本制度适用由人事处申报的万人计划专项经费、三晋学者专项经费、留学回国人才经费、博士后专项经费、131人才经费等人才经费。

第二章   费用审批管理

第三条 报销人应取得真实、合法、有效的原始凭证。

第四条 报销单据各项目应填写完整，并经项目负责人审核、签字才有效。审批以“谁批准、谁负责”为原则进行责任追究，审核人、签字人要对由本人审核、批准的资金负责任，保证资金安全。

1.报销经费2万元以下的，由项目主管人签字，学院院长审核、签字。 

2.报销经费2万—5万元以内的，由人事处相关负责人审核、签字。 

3.报销经费5万元以上的，由主管人事、财务的副校长审核、签字。 

第五条 财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等。对不符合审批手续的报销单应拒绝报销。

第六条 本制度自公布之日起执行。

第七条 本制度由人事处负责解释。

 

 

                                                 山西师范大学人事处 

                                                 二〇一七年五月四日